Ingripanden och sanktioner penningtvätt

Beslut den 26 maj 2026 om sanktionsavgift mot Lysekonomi AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Lysekonomi AB:s allmänna riskbedömning, dokumenterade rutiner och riktlinjer för kundkännedom samt övervakning och rapportering till Finanspolisen. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2025-02-16−2026-02-16.

Granskningen har visat att Lysekonomi AB (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning under tillsynsperioden och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i de granskade kunduppdragen överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av centrala delar av regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 190 000 kronor.

Beslut den 27 mars 2026 om sanktionsavgift för Idealbilar i Uddevalla AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Idealbilar i Uddevalla AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för kundkännedom. Länsstyrelsens granskning omfattar även vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2020-01-01–2025-03-31.

Granskningen har visat att Idealbilar i Uddevalla AB (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom avseende de granskade transaktionerna överträtt förbudet mot att utföra transaktioner med kunder som bolaget inte haft tillräcklig kännedom om för att kunna hantera de risker för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 550 000 kronor. Bolaget har överklagat Länsstyrelsens beslut om sanktionsavgift.

Föreläggande den 23 februari 2026 om att Kil-Vålberg Redovisning AB, vid löpande vite om 30 000 kronor, ska upphöra med den verksamhet som omfattas av penningtvättslagen

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Kil-Vålberg Redovisning AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-01-01–2024-12-31.

Granskningen har visat att Kil-Vålberg Redovisning AB (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom, i de granskade kunduppdragen, överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunder som bolaget inte har haft tillräcklig kännedom om för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, upprepade och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att förelägga bolaget att upphöra med verksamheten som omfattas av penningtvättslagen samt att skicka in uppgifter till Länsstyrelsen som visar att verksamheten inte längre bedrivs. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 9 februari 2026 om sanktionsavgift för bolaget AntikWest Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat AntikWest Aktiebolags (bolaget) allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även bolagets åtgärder för kundkännedom avseende ett antal kunder. Granskningen avser tillsynsperioden 16 april 2020–23 januari 2025.

Granskningen har visat att bolaget har överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i samtliga granskade kunduppdrag överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse eller utföra en enstaka transaktion med kunder som man inte haft tillräcklig kännedom om för att kunna hantera de risker för penningtvätt och finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av väsentliga delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, systematiska och att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 270 000 kronor.

Bolaget har överklagat Länsstyrelsens beslut om sanktionsavgift.

Beslut den 28 januari 2026 om sanktionsavgift för Aktiebolaget DLC Redovisning (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Aktiebolaget DLC Redovisnings allmänna riskbedömning samt dokumenterade rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2023-12-18 till 2024-12-18.

Granskningen har visat att Aktiebolaget DLC Redovisning (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i de granskade kunduppdragen överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 120 000 kronor. Bolaget har överklagat Länsstyrelsens beslut om sanktionsavgift.

Beslut den 18 december 2025 om sanktionsavgift för Hedens Guld AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Hedens Guld AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-02-06−2025-02-06.

Granskningen har visat att Hedens Guld AB (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 320 000 kronor.

Beslutet har överklagats till förvaltningsrätten.

Förvaltningsrätten avslog överklagandet 2026-06-04 i mål nr 842-26.

Beslut den 4 december 2025 om sanktionsavgift för Ekaterina Law Consulting AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Ekaterina Law Consulting AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2023-10-24–2024-10-24.

Granskningen har visat att Ekaterina Law Consulting AB (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning som uppfyller de krav som penningtvättsregelverket ställer och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i de granskade kunduppdragen överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har även bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit synnerligen allvarliga, systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 60 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 4 december 2025 om sanktionsavgift för Brides jewellery AB (Överklagat )

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Brides jewellery AB:s allmänna riskbedömning, kundriskbedömningar samt dokumenterade rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-01-28-2025-01-28.

Granskningen har visat att Brides jewellery AB (bolaget) överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därför inte heller kunnat göra adekvata och verksamhetsanpassade riskbedömningar av sina kunder eller skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 200 000 kronor.

Beslutet har överklagats till Förvaltningsrätten

I sitt avgörande den 17 juni 2026 meddelade förvaltningsrätten att de avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg

Beslut den 11 november 2025 om sanktionsavgift för SMYCKA Kumla AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Smycka Kumla AB:s allmänna riskbedömning. Granskningen avser tillsynsperioden 2023-11-11–2024-11-11.

Granskningen har visat att Smycka Kumla AB (bolaget) överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har även bedömt att överträdelsen varit allvarlig och att det inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 15 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 3 november 2025 om sanktionsavgift för Motorkompaniet i Söderhamn AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Motorkompaniet i Söderhamn AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning, samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda transaktioner. Granskningen avser tillsynsperioden 19 februari 2020–23 januari 2025.

Granskningen har visat att bolaget har överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom överträtt förbudet mot att utföra transaktioner med kunder som man inte haft tillräcklig kännedom om för att kunna hantera de risker för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 350 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 3 november 2025 om föreläggande att göra rättelse för Packstore Sweden AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Packstore Sweden AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-01-01 – 2024-12-31.

Granskningen har visat att Packstore Sweden AB (bolaget) har överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna har varit allvarliga och systematiska samt inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att förelägga bolaget att göra rättelse.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 29 oktober 2025 om sanktionsavgift för WD Ekonomi AB

Länsstyrelsen i Västra Götalands län har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat WD Ekonomi AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 28 januari 2024–28 januari 2025.

Granskningen har visat att WD Ekonomi AB (bolaget) överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i de granskade kunduppdragen överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har vidare bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 45 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 10 oktober 2025 om sanktionsavgift för APPN Investment AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat APPN Investment AB:s allmänna riskbedömning samt dokumenterade rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2019-12-06 — 2025-01-23.

Granskningen har visat att APPN Investment AB (bolaget) överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i de granskade transaktionerna överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse eller utföra en enstaka transaktion i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Bolaget har brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 350 000 kronor.

Beslutet har överklagats till Förvaltningsrätten i Göteborg, som i sitt avgörande den 26 maj 2026 i mål nr 12554-25 avslog överklagandet.

Beslut den 10 oktober 2025 om sanktionsavgift för NAV Redovisning AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat NAV Redovisning AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att NAV Redovisning AB (bolaget) överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2023-11-20–2024-11-20 haft en bristfällig allmän riskbedömning. Bolaget har därmed inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har i de granskade kunduppdragen dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 45 000 kronor.

Beslutet har överklagats till förvaltningsrätten. I sitt avgörande den 11 mars 2026 så meddelade Förvaltningsrätten att de avslagit överklagandet. Förvaltningsrättens dom har vunnit laga kraft.

Beslut den 30 september 2025 om föreläggande att göra rättelse för Knutssons Antik- & Konsthandel Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Knutssons Antik- & Konsthandel Aktiebolags allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-01-23−2025-01-23.

Granskningen har visat att Knutssons Antik- & Konsthandel Aktiebolag (bolaget) har överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Överträdelserna har varit allvarliga och systematiska och inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att förelägga bolaget att göra rättelse.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 11 september 2025 om sanktionsavgift för Great Accounting Sweden AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat hur Great Accounting Sweden AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2023-10-25—2024-10-25 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Bolaget har i de granskade kunduppdragen dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, och övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 370 000 kronor.

Bolaget har överklagats beslutet till Förvaltningsrätten.

Den 20 mars 2026 meddelade Förvaltningsrätten att de avslår överklagandet.

Beslut den 14 augusti 2025 om sanktionsavgift för JC Ekonomi AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat JC Ekonomi AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att JC Ekonomi AB (bolaget) överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under en stor del av tillsynsperioden 2023-06-12–2024-06-12 saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och den dokumenterade allmänna riskbedömning som bolaget färdigställt i slutet av tillsynsperioden har varit bristfällig. Bolaget har därmed inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har i de granskade kunduppdragen dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 290 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. Förvaltningsrätten avslog överklagandet den 12 juni 2026 i mål nr 10276-25. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Beslut den 28 maj 2025 om sanktionsavgift för KOBANE Redovisning och ekonomikonsult HB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat KOBANE Redovisning och ekonomikonsult Handelsbolags (bolaget) allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2023-11-19–2024-11-19 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Bolaget har i de granskade kunduppdragen dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunden i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner. Länsstyrelsen har bedömt att bolaget i de granskade kunduppdragen har saknat tillräcklig kännedom om kunderna.

Länsstyrelsen har vidare bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket och att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 230 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten.

Föreläggande den 16 maj 2025 om att Client Consult Sweden AB, vid vite om 35 000 kronor, ska upphöra med den verksamhet som omfattas av penningtvättslagen

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Client Consult Sweden AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-01-23−2025-01-23.

Granskningen har visat att Client Consult Sweden AB överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom heller inte kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom, i de granskade kunduppdragen, överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, upprepade och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att förelägga bolaget att upphöra med den del av verksamheten som omfattas av penningtvättslagen samt att skicka in uppgifter till Länsstyrelsen som visar att verksamheten inte längre bedrivs.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 26 mars 2025 om sanktionsavgift för M&R Företagskonsult AB om 325 000 kronor (överklagat)

Länsstyrelsen Västra Götaland (Länsstyrelsen) har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket 1 granskat M&R Företagskonsult AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 21 november 2023 till och med 21 november 2024.

Granskningen har visat att M&R Företagskonsult AB (bolaget) har överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Bolaget har dessutom i de granskade kunduppdragen överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunden i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, systematiska och att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 325 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg.

I sitt avgörande den 27 januari 2026 så meddelade Förvaltningsrätten att de avslagit överklagandet.

Bolaget har överklagat beslutet till Kammarrätten. Den 19 februari 2026 meddelade Kammarrätten ej Prövningstillstånd.

Beslut den 6 februari 2025 om sanktionsavgift för Vestra Jurister i Göteborg AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat Vestra Jurister i Göteborg AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning, samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 4 mars 2023–4 mars 2024.

Granskningen har visat att bolaget har överträtt flera centrala bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller kunnat skapa användbara eller verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism.

Vidare har bolaget inte lämnat in begärda kundriskbedömningar och uppgifter om vidtagna åtgärder för kundkännedom. Bolaget har därmed inte heller visat att det har genomfört och dokumenterat kundriskbedömningar och kundkännedomsåtgärder avseende de kunder som Länsstyrelsen efterfrågat. Bolaget kan också anses ha överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunden i de fall bolaget inte haft tillräcklig kundkännedom om kunden för att hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, inklusive att övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket och att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 125 000 kronor.

Beslutet har överklagats till Förvaltningsrätten. I sitt avgörande den 4 juli 2025 i mål nr 3200-25 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 30 januari 2025 om sanktionsavgift för Autocars i Skövde AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Autocars i Skövde AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning, samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen har visat att bolaget har överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket.

Bolaget har under tillsynsperioden 11 december 2020–1 november 2023 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom överträtt förbudet mot att utföra transaktioner med kunder som man inte haft tillräcklig kännedom om för att kunna hantera de risker för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationerna. Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av centrala delar av regelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 500 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 12 december 2024 om sanktionsavgift för Adaptum FöretagsFörmedling AB.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat Adaptum FöretagsFörmedling AB (bolaget) allmänna riskbedömning, samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 14 mars 2022–14 mars 2023 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Bolaget har i de granskade kunduppdragen dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunden i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner. Länsstyrelsen har bedömt att bolaget i de granskade kunduppdragen har saknat tillräcklig kännedom om kunderna.

Länsstyrelsen har vidare bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket och att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit synnerligen allvarliga, systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 85 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft

Beslut den 21 november 2024 om sanktionsavgift för Businessfriends Sweden AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat Businessfriends Sweden AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning, samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 16 mars 2022–16 mars 2023 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Bolaget har dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunden i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner. Länsstyrelsen har bedömt att bolaget har saknat tillräcklig kännedom om verksamhetens kunder.

Länsstyrelsen har vidare bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket och att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit synnerligen allvarliga, systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 180 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 27 maj 2025 i mål nr 14574-24 har domstolen avslagit överklagandet.
Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 13 november 2024 om sanktionsavgift för LIVIA FÖRETAGSFÖRMEDLING AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat LIVIA FÖRETAGSFÖRMEDLING AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2022-03-14–2023-03-14 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit synnerligen allvarlig och att den inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 110 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 13 november 2024 om sanktionsavgift för ANACKA AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat ANACKA AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att ANACKA AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2023-03-18–2024-03-18 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 185 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 16 maj 2024 om sanktionsavgift för Företagsmäklarna i Skaraborg AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat Företagsmäklarna i Skaraborg AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Företagsmäklarna i Skaraborg AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2023-03-18–2024-03-18 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 85 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 13 maj 2024 om sanktionsavgift för Borås Bilhandel AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Borås Bilhandel AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har även granskat genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvätts­regelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-12-05–2022-12-05 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom överträtt förbudet mot att utföra transaktioner med kunder som man inte haft tillräcklig kännedom om för att kunna hantera de risker för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationerna.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, systematiska och att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 2 700 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 1 november 2024 i mål nr 6373-23 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg. Den 23 juni 2025 meddelade kammarrätten inte prövningstillstånd i målet.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 18 april 2024 om föreläggande vid vite att göra rättelse för MG Redovisningsbyrå i Karlskoga AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat MG Redovisningsbyrå i Karlskoga AB:s åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i bolagets riskbedömningar och rutiner. Eftersom MG Redovisningsbyrå i Karlskoga AB tidigare förelagts att göra rättelse utan att bolaget vidtagit tillräckliga åtgärder för att göra rättelse har nu Länsstyrelsen beslutat att vid vite på 50 000 kronor förelägga bolaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 11 april 2024 om sanktionsavgift för Ekonomiansvarig EA AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Ekonomiansvarig EA AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Ekonomiansvarig EA AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2022-02-09–2023-02-09 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 370 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 4 april 2024 om föreläggande att göra rättelse för 8082 Ekonomi AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat 8082 Ekonomi AB åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets allmänna riskbedömning. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 26 mars 2024 om sanktionsavgift för Wilssons bokföringsbyrå i Skara Aktiebolag (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Wilssons bokföringsbyrå i Skara Aktiebolags allmänna riskbedömning, rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism samt vidtagna åtgärder för kundkännedom avseende sju kunder.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 12 januari 2022–12 januari 2023 saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom i samtliga granskade affärsförbindelser överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund då bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen.

Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga, systematiska och att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 180 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 10 september 2024 i mål nr 4886-24 har domstolen delvis bifallit överklagandet och satt ned sanktionsavgiften till 130 000 kronor. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Den 16 december 2024 meddelade Kammarrätten inte prövningstillstånd i målet.

Kammarrättens beslut har vunnit laga kraft.

Beslut den 4 mars 2024 om föreläggande vid vite att göra rättelse för Transportrevisioner i Örebro AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Transportrevisioner i Örebro AB:s åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i bolagets riskbedömningar och rutiner. Eftersom Transportrevisioner i Örebro AB tidigare förelagts att göra rättelse utan att bolaget vidtagit tillräckliga åtgärder för att göra rättelse har nu Länsstyrelsen beslutat att vid vite på 75 000 kronor förelägga bolaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 27 januari 2023 om sanktionsavgift för MH Konsult Väst AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Bolagets allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Bolaget överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-04-21–2022-03-31 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig samt att den inneburit en påtagligt ökad risk för att Bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Bolaget ska betala en sanktionsavgift på 985 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 29 november 2023 i mål nr 2653-23 har domstolen avslagit överklagandet.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 9 februari 2023 om sanktionsavgift för von Braun Holding AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat von Braun Holding AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att von Braun Holding AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att överträdelsen varit allvarlig samt att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 125 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 22 mars 2023 om sanktionsavgift för MCon i Göteborg AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat MCon i Göteborg AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att MCon i Göteborg AB har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-06–2022-05-06 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 610 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 14 juni 2023 i mål nr 4745-23 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, som den 16 oktober 2023 i mål 4225-23 beslutade att inte bevilja prövningstillstånd.

Bolaget har överklagat kammarrättens beslut att inte bevilja prövningstillstånd till Högsta förvaltningsdomstolen. Högsta förvaltningsdomstolen har den 11 december 2023 beslutat att inte bevilja prövningstillstånd i mål 6393-23. Förvaltningsrättens dom har därmed vunnit laga kraft.

Beslut den 16 maj 2023 om sanktionsavgift för EochF Ekonomikonsult AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat EochF Ekonomikonsult AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att EochF Ekonomikonsult AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-20–2022-05-20 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 420 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 9 maj 2023 om sanktionsavgift för Solsta Redovisning AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Solsta Redovisning AB:s (bolaget) allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-20–2022-05-20 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 530 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 22 november 2022 i mål nr 7012-23 har domstolen avslagit överklagandet.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 19 september 2023 om sanktionsavgift för ARK i Tidaholm AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat ARK i Tidaholm AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att ARK i Tidaholm AB har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. ARK i Tidaholm AB har under tillsynsperioden 2021-04-21–2022-04-21 saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit synnerligen allvarlig och att den inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 660 000 kronor. Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. Förvaltningsrätten avslog överklagandet den 2024-04-03 i mål nr 11560-23.

Domen har överklagats och har målnummer 2814-24 i kammarrätten.

Kammarrätten meddelar inte prövningstillstånd.

Målet är överklagat till Högsta förvaltningsdomstolen. Deras målnummer är 5290-24.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelar inte prövningstillstånd. Kammarrättens dom står därmed fast.

Beslut den 14 september 2023 om sanktionsavgift för ECIT Services Göteborg AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat ECIT Services Göteborg AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att ECIT Services Göteborg AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-20–2022-05-20 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 400 000 kronor. Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 23 februari 2024 i mål nr 11824-23 har domstolen avslagit överklagandet.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 11 oktober 2024 i mål nr 1971-24 har kammarrätten meddelat prövningstillstånd och avslagit överklagandet.

Den 27 februari 2025 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 15 juni 2023 om sanktionsavgift för Modern Ekonomi Sverige AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Modern Ekonomi Sverige AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Modern Ekonomi Sverige AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-04-21–2022-04-21 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 2 800 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. Förvaltningsrätten avslog överklagandet den 19 april 2024 i mål nr 8151-23.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 11 oktober 2024 i mål nr 3445-24 har kammarrätten meddelat prövningstillstånd och avslagit överklagandet.

Den 27 februari 2025 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 27 april 2023 om sanktionsavgift för Grissle Redovisningskonsult AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Grissle Redovisningskonsult AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Grissle Redovisningskonsult AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-09-23–2022-09-23 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 480 000 kronor. Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. Förvaltningsrätten avslog överklagandet den 10 april 2024 i mål nr 6395-2023.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Kammarrätten avslog överklagandet den 17 februari 2025.

Kammarrättens dom har överklagats till Högsta förvaltningsdomstolen. Den 6 maj 2026 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 22 mars 2023 om sanktionsavgift för Arvika Redovisning AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Arvika Redovisning AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Arvika Redovisning AB har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-09-15–2022-09-15 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 450 000  kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 1 november 2023 i mål nr 4916-23 har domstolen bifallit överklagandet delvis och beslutat att sätta ned sanktionsavgiften till 250 000 kronor. Länsstyrelsen har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Den 18 april 2024 meddelade kammarrätten prövningstillstånd.

Den 1 juli 2024 meddelar Kammarrätten att de upphäver förvaltningsrättens avgörande i den del som avser sanktionsavgift och fastställer Länsstyrelsen i Västra Götalands läns beslut.

Kammarrättens dom har överklagats till Högsta förvaltningsdomstolen. Den 30 augusti 2024 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 19 september 2023 om sanktionsavgift för Hästsportens Administrativa Center Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Hästsportens Administrativa Center Aktiebolags allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Hästsportens Administrativa Center Aktiebolag överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Hästsportens Administrativa Center Aktiebolag har under tillsynsperioden 2021-10-27–2022-10-27 saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit synnerligen allvarlig och att den inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 550 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 9 februari 2022 om sanktionsavgift för FLS Redovisning Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat FLS Redovisning Aktiebolags allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen har visat att FLS Redovisning Aktiebolag överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att ha användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att FLS Redovisning Aktiebolag ska betala en sanktionsavgift på 125 000 kronor.

FLS Redovisning Aktiebolag har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 13 juni 2023 i mål nr 2104-22 har domstolen avslagit överklagandet. Förvaltningsrättens dom har vunnit laga kraft.

Beslut den 21 februari 2022 om sanktionsavgift för Åke Ekmans Bilskrotning Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Åke Ekmans Bilskrotning Aktiebolags allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen har visat att Åke Ekmans Bilskrotning Aktiebolag överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att ha användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga samt att de inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Åke Ekmans Bilskrotning Aktiebolag ska betala en sanktionsavgift på 300 000 kronor.

Åke Ekmans Bilskrotning Aktiebolag har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 26 maj 2023 i mål nr 3215-22 har domstolen avslagit överklagandet. Förvaltningsrättens dom har vunnit laga kraft.

Beslut den 28 februari 2022 om sanktionsavgift för Client Consult Sweden AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Client Consult Sweden AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen har visat att Client Consult Sweden AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Client Consult Sweden AB ska betala en sanktionsavgift på 65 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft

Beslut den 1 mars 2022 om sanktionsavgift för Linn & Berg AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Linn & Berg AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Granskningen har visat att Linn & Berg AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Linn & Berg AB ska betala en sanktionsavgift på 55 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 2 oktober 2023 i mål 3940-22 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 14 mars 2022 om sanktionsavgift för Trevex Consulting AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Trevex Consulting AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen har visat att Trevex Consulting AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att ha användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Trevex Consulting AB ska betala en sanktionsavgift på 105 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 2 oktober 2023 i mål nr 3756-22 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft 23 oktober 2023.

Beslut den 1 april 2022 om sanktionsavgift för Blommor och Bär i Söderhamn AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Blommor och Bär i Söderhamn AB har följt penningtvättsregelverket under perioden 2020-11-02 till 2021-09-02. Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att ha användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom genomfört transaktioner utan att ha tillräcklig kundkännedom eller tillräckliga uppgifter om pengarnas ursprung.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Blommor och Bär i Söderhamn AB ska betala en sanktionsavgift på 3 500 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 15 september 2023 i mål nr 5123-22 har domstolen avslagit överklagandet.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, , som har beslutat att inte meddela prövningstillstånd i mål nr 6150-23 den 15 mars 2024.

Bolaget har därefter överklagat till Högsta förvaltningsdomstolen som meddelade ej prövningstillstånd den 14 juni 2024. Kammarrättens dom står därmed fast.

Förvaltningsrättens dom har därmed vunnit laga kraft.

Beslut den 12 maj 2022 om sanktionsavgift för Ekonza AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Ekonza AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Ekonza AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har haft en bristfällig allmän riskbedömning och har därmed inte haft förutsättningar för att skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Ekonza AB ska betala en sanktionsavgift på 200 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 15 september 2023 i mål nr 6830-22 har domstolen bifallit överklagandet delvis och beslutat att sätta ned sanktionsavgiften till 100 000 kronor.

Länsstyrelsen har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg. Kammarrätten har den 8 november 2023 meddelat prövningstillstånd i mål nr 6152-23. Den 13 mars 2024 i mål nr 6152-23 har kammarrätten upphävt förvaltningsrättens dom och fastställt Länsstyrelsens beslut.

Kammarrättens dom har vunnit laga kraft.

Beslut den 13 maj 2022 om sanktionsavgift för EkonomiCentrum i Örebro AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat EkonomiCentrum i Örebro AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att EkonomiCentrum i Örebro AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller ansetts kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 30 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 17 maj 2022 om sanktionsavgift för DS Sweden KB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat DS Sweden KB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att DS Sweden KB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 75 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 25 maj om sanktionsavgift för City Invest GBG Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat City Invest GBG Aktiebolags allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 100 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 2 oktober 2023 i mål nr 7122-22 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 17 maj 2022 om sanktionsavgift för Prokab Ekonomikonsulter AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Prokab Ekonomikonsulter AB:s riskbedömningar för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en allmän riskbedömning och har därmed inte heller kunnat bedöma den risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med sina kundrelationer. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Prokab Ekonomikonsulter AB ska betala en sanktionsavgift på 2 400 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 2 oktober 2023 i mål nr 6288-22 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 30 maj 2022 om sanktionsavgift för Brb Redovisningsbyrå AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Brb Redovisningsbyrå AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Brb Redovisningsbyrå AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har saknat en dokumenterad och verksamhetsanpassad allmän riskbedömning och har därmed inte heller haft förutsättningar för att skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 245 000 kronor.

I sitt avgörande den 20 december 2023 i mål nr 7387-22 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 2 juni 2022 om sanktionsavgift för Old Brokers AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Old Brokers AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Old Brokers AB överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 55 000 kronor.

Beslutet har vunnit laga kraft.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur C E C i Sverige AB har följt penningtvättsregelverket under perioden 2021-02-14–2022-02-14. Länsstyrelsen har granskat bolagets riskbedömningar för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller haft förutsättningar att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 350 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 5 september 2022 om sanktionsavgift för Midama ekonomi AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Bolagets allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen varit allvarlig samt att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 550 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 5 oktober 2023 i mål nr 11243-22 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, som den 20 november 2023 beslutat att inte meddela prövningstillstånd. Bolaget har överklagat kammarrättens beslut till Högsta förvaltningsdomstolen, som den 7 mars 2024 meddelade ej prövningstillstånd. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 2 september 2022 om sanktionsavgift för Kil-Vålberg Redovisning AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Bolaget har följt penningtvättsregelverket under perioden 2021-01-01 till och med 2021-12-03.

Granskningen har visat att Bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har under tillsynsperioden saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därigenom inte heller ansetts ha förutsättningar för att skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att Bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med en kund i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit synnerligen allvarliga, systematiska och att de inneburit en markant ökad risk för att Bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Bolaget ska betala en sanktionsavgift på 55 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 22 september 2022 om föreläggande att göra rättelse för Transportrevisioner i Örebro AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Transportrevisioner i Örebros åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets riskbedömningar och rutiner. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Bolagets allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Bolaget överträtt flera bestämmelser i centrala delar av penningtvättsregelverket genom att inte ha vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit allvarliga och att de inneburit en påtagligt ökad risk för att Bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Bolaget ska betala en sanktionsavgift på 80 000 kronor.

VL har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 17 mars 2023 i mål nr 12222-22 har domstolen bifallit överklagandet delvis på så sätt att sanktionsavgiften bestämts till 60 000 kronor. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 28 september 2022 om sanktionsavgift för Redovisningscenter i Tibro AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Redovisningscenter i Tibro AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Redovisningscenter i Tibro AB har överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 500 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 20 december 2023 i mål nr 12037-22 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 18 oktober 2022 om sanktionsavgift för Ekonomernas hus i Sverige AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur bolaget har följt penningtvättsregelverket under perioden 2021-04-21–2022-03-31.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 1 100 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 21 juni 2023 i mål nr 13158-22 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, som den 16 oktober 2023 beslutat att inte meddela prövningstillstånd i mål nr 4369-23. Bolaget har överklagat kammarrättens beslut till Högsta förvaltningsdomstolen.

Den 2 januari 2024 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 18 oktober 2022 om sanktionsavgift för Redovisningsbyrån i Fryksdalen AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Redovisningsbyrån i Fryksdalen AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Redovisningsbyrån i Fryksdalen AB har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-19–2022-05-19 saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit synnerligen allvarlig och att den inneburit en markant ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 540 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 3 november 2022 om sanktionsavgift för Markekonomerna i Kinna AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Markekonomerna i Kinna AB har följt penningtvättsregelverket1 under perioden 2021-05-10–2022-05-10. Länsstyrelsen har granskat Markekonomerna i Kinna AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Markekonomerna i Kinna AB har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet har kunnat utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 520 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 20 september 2023 i mål nr 13138-22 har domstolen avslagit överklagandet.

Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 18 november 2022 om sanktionsavgift för Dick Philipson Ekonomikonsult AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat bolagets allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism under perioden 2021-04-21—2022-03-31.

Granskningen har visat att Dick Philipson Ekonomikonsult Aktiebolag har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en mycket bristfällig allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 410 000 kronor. Beslutet har vunnit laga kraft.

Beslut den 6 december 2022 om sanktionsavgift för Nya Ekonomikompetens Karlstad AB (överklagat)

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Bolagets allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2020-09-17–2021-09-17 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att Bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att Bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att Bolaget ska betala en sanktionsavgift på 470 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 31 oktober 2023 i mål nr 342-23 har domstolen bifallit överklagandet delvis och beslutat att sätta ned sanktionsavgiften till 400 000 kronor.

Kammarrätten meddelar den 2024-04-08 inte prövningstillstånd i målnummer: 7498-23. Förvaltningsrättens avgörande står därför fast. Domen har vunnit lagakraft.

Beslut den 5 december 2022 om sanktionsavgift för Löftadalens Ekonomiservice Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat Löftadalens Ekonomiservice Aktiebolags allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Löftadalens Ekonomiservice Aktiebolag har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-06–2022-05-06 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 530 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 24 augusti 2023 i mål nr 324-23 har domstolen avslagit överklagandet.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Den 17 april 2024 meddelade Kammarrätten ej prövningstillstånd.

Förvaltningsrättens dom har vunnit laga kraft.

Beslut den 5 december 2022 om sanktionsavgift för LR Redovisning Revision Mora AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat LR Redovisning Revision Mora AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att LR Redovisning Revision Mora AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket.

Bolaget har under tillsynsperioden 2021-05-30−2022-05-30 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 360 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 18 oktober 2023 i mål nr 14389-22 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Den 17 maj 2024 meddelade kammarrätten prövningstillstånd.

Kammarrätten avslog överklagandet den 26 februari 2025.

Kammarrättens dom har överklagats till Högsta förvaltningsdomstolen. Den 6 maj 2026 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 1 december 2022 om föreläggande att göra rättelse för MG Redovisningsbyrå i Karlskoga AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat MG Redovisningsbyrå i Karlskoga AB:s åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets riskbedömningar och rutiner. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 2 november 2022 om sanktionsavgift för Axxima Ekonomi AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Axxima Ekonomi AB har följt penningtvättsregelverket under perioden 2022-05-20–2022-05-20. Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat Axxima Ekonomi AB:s allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Axxima Ekonomi AB har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 460 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 20 september 2023 i mål nr 13284-22 har domstolen avslagit överklagandet.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, som den 28 november 2023 beslutat att inte meddela prövningstillstånd i mål nr 6205-23. Bolaget har överklagat kammarrättens beslut till Högsta Förvaltningsdomstolen. Den 7 mars 2024 beslutade Högsta förvaltningsdomstolen att inte meddela prövningstillstånd. Kammarrättens avgörande står därmed fast.

Beslut den 24 maj 2022 om sanktionsavgift för MOORE LASSAREV AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat MOORE LASSAREV AB:s riskbedömningar för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte heller kunnat bedöma den risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med sina kundrelationer.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och att de inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att MOORE LASSAREV AB ska betala en sanktionsavgift på 900 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 2 oktober 2023 i mål nr 6800-22 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg.

Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, som den 17 maj 2024 beslutat att inte meddela prövningstillstånd.

Den 24 juni 2024 har beslutet vunnit laga kraft. Avgörande står därmed fast.

Beslut den 6 december 2022 om sanktionsavgift för Ekonomipoolen i Mark AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat bolagets allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-04-21–2022-03-31 haft en mycket bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 740 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 13 september 2023 i mål nr 14254-22 har domstolen bifallit överklagandet delvis och beslutat att sätta ned sanktionsavgiften till 600 000 kronor.

Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 6 december 2022 om sanktionsavgift för Larssons Konsthandel Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Larssons Konsthandel Aktiebolags allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har saknat en dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har bedömt att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit synnerligen allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 55 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 23 augusti 2023 i mål nr 14499-22 har domstolen avslagit överklagandet.

Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 6 december 2022 om sanktionsavgift för Adreal Ekonomi Aktiebolag

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Adreal Ekonomi Aktiebolags allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Adreal Ekonomi Aktiebolag har överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2021-02-08—2022-04-21 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket, att den varit allvarlig och att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 80 000 kronor.

Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 18 oktober 2023 i mål nr 558-23 har domstolen avslagit överklagandet. Domen har vunnit laga kraft.

Beslut den 7 december 2022 om sanktionsavgift för Sjöholm & Blom Bokslut AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket under perioden 16 maj 2021 till och med den 16 maj 2022 granskat bolagets allmänna riskbedömning för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att Sjöholm & Blom Bokslut AB överträtt bestämmelserna om allmän riskbedömning i penningtvättsregelverket.

Bolaget har under tillsynsperioden haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen gällt centrala delar av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen varit allvarlig samt att den inneburit en påtagligt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 445 000 kronor.

Sjöholm & Blom Bokslut AB har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten i Göteborg. I sitt avgörande den 21 juni 2023 i mål nr 14418-22 har domstolen avslagit överklagandet. Bolaget har överklagat förvaltningsrättens dom till Kammarrätten i Göteborg, som den 20 november 2023 beslutat att inte meddela prövningstillstånd i mål nr 4404-23.

Förvaltningsrättens dom har därmed vunnit laga kraft

Beslut den 14 oktober 2021 om sanktionsföreläggande för DinPostBox Göteborg

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur DinPostBox Göteborg har följt penningtvättsregelverket under perioden den 1 januari 2020 till och med den 28 februari 2021. Granskningen har visat att företaget inte har vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism och därmed överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Företaget har saknat en dokumenterad och verksamhetsanpassad allmän riskbedömning och har av den anledningen inte heller ansetts ha förutsättningar för att ha användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen visar även att företaget ingått flera affärsrelationer utan att ha tillräcklig kundkännedom.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en markant ökad risk för att företagets verksamhet kan ha utnyttjats som ett led i penningtvättsupplägg eller för finansiering av terrorism. Vidare har Länsstyrelsen bedömt att innehavaren av DinPostBox Göteborg av åtminstone grov oaktsamhet orsakat överträdelserna. Länsstyrelsen har beslutat att förelägga innehavaren av DinPostBox Göteborg att betala en sanktionsavgift om 30 000 kronor. Eftersom innehavaren inte godkänt sanktionsföreläggandet har Länsstyrelsen den 30 november 2021 ansökt hos förvaltningsrätten om att sanktionsavgiften ska dömas ut.

Förvaltningsrätten i Göteborg har i sitt avgörande den 20 juni 2022 i mål nr 14023-21 bifallit ansökan och beslutat att innehavaren ska betala 30 000 kronor i sanktionsavgift.

Förvaltningsrättens dom har vunnit laga kraft.

Beslut den 4 november 2021 om föreläggande vid vite att göra rättelse för Galleri Scandinavia AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Galleri Scandinavia AB:s åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets allmänna riskbedömning, rutiner för kundkännedom, övervakning och rapportering samt bevarande av handlingar. Den 16 september 2021 förelade Länsstyrelsen företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna. Eftersom företaget inte har vidtagit någon rättelse har Länsstyrelsen beslutat att förelägga företaget vid vite om 40 000 kronor, att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 20 oktober 2021 om föreläggande att göra rättelse för enskilda firman Kjell Serrander

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat den enskilda firman Kjell Serranders allmänna riskbedömning.

Granskningen har visat att företagets allmänna riskbedömning inte uppfyller penningtvättslagens krav. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 20 oktober 2021 om föreläggande att göra rättelse för enskilda firman Ludvika Skriv- och Bokföringsbyrå

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat den enskilda firman Ludvika Skriv- och Bokföringsbyrås allmänna riskbedömning.

Granskningen har visat att företagets allmänna riskbedömning inte uppfyller penningtvättslagens krav. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 30 augusti 2021 om föreläggande att göra rättelse för enskilda firman Ingela Strand

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat den enskilda firman Ingela Strands åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets allmänna riskbedömning, rutiner för kundkännedom och bevarande av handlingar. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 22 april 2021 om föreläggande att göra rättelse för Göteborgs Auktionsverk AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Göteborgs Auktionsverk AB:s åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets allmänna riskbedömning, rutiner för kundkännedom och rutiner för lämplighetsprövning och utbildning. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

Beslut den 27 augusti 2021 om föreläggande vid vite att göra rättelse för Ekonomoen AB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Ekonomoen AB:s åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Granskningen har visat att det funnits brister i företagets rutiner för kundkännedom, övervakning och rapportering, bevarande av handlingar samt intern kontroll. Länsstyrelsen har tidigare förelagt Ekonomoen AB att göra rättelse, utan att bolaget vidtagit tillräckliga åtgärder för att göra rättelse. Länsstyrelsen har därför beslutat att förelägga företaget vid vite om 50 000 kronor, att göra rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.

APM Utveckling AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 maj 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 5 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift APM Utveckling AB pdf, 108.4 kB.

Hanko Redovisning AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 18 maj 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Hanko Redovisning AB pdf, 114.4 kB.

INEA AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 5 juni 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 110 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift INEA AB pdf, 169.7 kB.

Lamse AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 28 maj 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Lamse AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning,

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.
Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 28 maj 2026 beslutade om en sanktionsavgift om 40 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Lamse AB pdf, 113.6 kB.

Martins Redovisningsbyrå AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 4 juni 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Martins Redovisningsbyrå AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning,

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.
Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 4 juni 2026 beslutade om en sanktionsavgift om 70 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Martins Redovisningsbyrå AB pdf, 112.2 kB.

Nassim AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 maj 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 2 700 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Nassim AB pdf, 117.4 kB.

Peakview Advisory AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 15 januari 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 30 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Peakview Advisory pdf, 106.5 kB.

Prekalisera AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 15 januari 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 30 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Prekalisera AB pdf, 109.1 kB.

Länsstyrelsen avvisade företagets överklagande pga. att det kom in efter att tiden för överklagande löpt ut.

Länsstyrelsens avvisningsbeslut överklagades.

Förvaltningsrätten avvisade den 13 mars 2026 överklagandet; fråga om överlämnande till annan domstol (målnummer 3170-26).

Kammarrätten i Göteborg avslog överklagandet den 17 april 2026 (målnummer 1522-26).

Domen vann laga kraft den 9 maj 2026.

Redorätt AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 13 februari 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 110 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Redorätt AB pdf, 106.4 kB.

Reyes Redovisning AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 9 mars 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 150 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Reyes Redovisning AB pdf, 110.5 kB.

RoCents Interfood AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 13 mars 2026.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 3 000 000 (tre miljoner) kronor.

Beslut om sanktionsavgift RoCents Interfood AB pdf, 113.8 kB.

ADNERS AFFÄRSRÅDGIVNING AKTIEBOLAG (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 27 mars 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift ADNERS AFFÄRSRÅDGIVNING AB pdf, 112.3 kB.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 3 februari 2026 (målnummer 5355-25). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade inte prövningstillstånd den 11 mars 2026 (målnummer 1167-26).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 18 maj 2026 (målnummer 2265-26).

Domen kan inte överklagas.

Altenby & Holmer Juridik i Karlskrona AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 16 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 35 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Altenby & Holmer Juridik i Karlskrona AB pdf, 95.4 kB.

Aktiebolaget Mullvadarnas Juridiska Kävlinge (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 2 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 5 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Mullvadarnas Juridiska Kävlinge pdf, 103.5 kB.

Anderssons Begravningsbyrå Daniel Hultner AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 16 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 80 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 3 februari 2026 (målnummer 5591-25).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 26 februari 2026.

Beslut om sanktionsavgift Anderssons Begravningsbyrå Daniel Hultner AB pdf, 95.7 kB.

Auktionshuset Gomér & Andersson AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 2 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 200 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Auktionshuset Gomér & Andersson AB pdf, 106.4 kB.

Beyond Solutions Sweden AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 8 september 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 40 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Beyond Solutions Sweden AB pdf, 103.4 kB.

Complana AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 10 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 5 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Complana AB pdf, 104.2 kB.

Ekenbergs Auktioner AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 19 augusti 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 450 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Ekenbergs Auktioner AB pdf, 107.1 kB.

Foodmix Bazaar Kristianstad AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 8 oktober 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 1 100 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Foodmix Bazaar Kristianstad AB pdf, 105.1 kB.

Företagsförmedling & Industrirådgivning Helsingborg AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 4 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 10 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Företagsförmedling & Industrirådgivning Helsingborg AB pdf, 107.9 kB.

GULDBERG HANDELS AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 1 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 320 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift GULDBERG HANDELS AB pdf, 95.9 kB.

Innecta AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 5 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 250 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Innecta AB pdf, 130.9 kB.

J.E.D Redovisningsbyrå i Skåne AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 16 maj 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 25 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift J.E.D Redovisningsbyrå i Skåne AB pdf, 90.9 kB.

Jas Redovisningsbyrån AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 22 augusti 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 70 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Jas Redovisningsbyrån AB pdf, 98 kB.

Jopa AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 12 februari 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är allvarliga, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 18 december 2025 (målnummer 2478-25). Förvaltningsrätten ändrade det överklagade beslutet endast på så sätt att sanktionsavgiften bestämdes till 40 000 kronor.

Domen vann laga kraft den 25 januari 2026.

Beslut om sanktionsavgift Jopa AB pdf, 103.7 kB.

Juristbyrån på Höglandet AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 6 maj 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 70 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Juristbyrån på Höglandet AB pdf, 338.9 kB.

Jönköping RB AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 13 februari 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Jönköping RB AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar riskprofiler för sina kunder, rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter samt vidtagna kundkännedomsåtgärder för tre av företagets kunder.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 13 februari 2025 beslutade om en sanktionsavgift om 170 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Jönköping RB AB pdf, 148.9 kB.

Lysholm Juridik AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 7 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 100 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Lysholm Juridik AB pdf, 94.6 kB.

M.Jakobsson Juridiska Byrå AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 22 september 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift M.Jakobsson Juridiska Byrå AB pdf, 105.8 kB.

Marginal Ekonomi i Sverige AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 2 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.
Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna är allvarliga, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 55 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Marginal Ekonomi i Sverige AB pdf, 92 kB.

Marredo AB (företaget) meddelades beslut om sanktionsavgift den 12 mars 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen har beslutat om en sanktionsavgift om 400 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 2 december 2025 (målnummer 3835-25).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 8 januari 2026.

Beslut om sanktionsavgift Marredo AB pdf, 85.2 kB.

Melefors Invest AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 19 augusti 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 550 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Melefors Invest AB pdf, 98.4 kB.

MJ Tax Talk AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 5 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 15 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift MJ Tax Talk AB pdf, 102.3 kB.

Multifood Sverige AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 4 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna är allvarliga, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 6,5 miljoner kronor.

Beslut om sanktionsavgift Multifood AB pdf, 431.6 kB.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 2 december 2025 (målnummer 6592-25).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade inte prövningstillstånd den 9 mars 2026 (målnummer 76-26).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 18 maj 2026 (målnummer 1988-26).

Domen kan inte överklagas.

Neqtar Advisory AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 4 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 20 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Neqtar Advisory AB pdf, 99 kB.

Norlink Group AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 maj 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 45 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Norlink Group AB pdf, 97.5 kB.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 16 december 2025 (målnummer 7603-25).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 9 januari 2026.

OW Redovisning AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 10 november 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 110 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift OW Redovisning AB pdf, 102.4 kB.

Pantbanken Malmö AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 10 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Pantbanken Malmö AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 120 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Pantbanken Malmö AB pdf, 111.6 kB.

Roula Consulting AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 11 mars 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 150 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Roula Consulting AB pdf, 100.9 kB.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 2 december 2025 (målnummer 3786-25).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade inte prövningstillstånd den 9 januari 2026 (målnummer 7552-25).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 22 maj 2026 (målnummer 611-26).

Domen kan inte överklagas.

Saighani Accounting AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 10 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Saighani Accounting AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning,

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 40 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Saighani Accounting AB pdf, 156.2 kB.

Sama Ekonomi AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 7 april 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 25 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Sama Ekonomi AB pdf, 93.9 kB.

SIKÖ Auktioner AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 4 juni 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur SIKÖ Auktioner AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket.
Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 800 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 13 februari 2026 (målnummer 7616-25).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 24 mars 2026.

Beslut om sanktionsavgift SIKÖ Auktioner AB pdf, 114.8 kB.

TA Right Consulting AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 7 november 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift TA Right Consulting AB pdf, 125.2 kB.

Trade företagsförmedling i Sverige AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 21 augusti 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 20 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Trade företagsförmedling i Sverige AB pdf, 110.2 kB.

Ulrika Larssons Juristbyrå AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 18 augusti 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 10 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Ulrika Larssons Juristbyrå AB pdf, 88.6 kB.

Värnhems Juveler Aktiebolag (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 19 februari 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelsen är allvarlig, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift Värnhems Juveler Aktiebolag pdf, 96.2 kB.

WeSEE Konsultering & Bokföring AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 2 december 2025.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket.
Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna är allvarliga, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 30 000 kronor.

Beslut om sanktionsavgift WeSEE Konsultering & Bokföring AB pdf, 88.8 kB.

Akromat AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 29 augusti 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Akromat AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 80 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 21 juli 2025 (målnummer 10589-24). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 26 augusti 2025.

Bantorget redovisning AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 23 februari 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Bantorget redovisning AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 23 februari 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 350 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 17 juli 2025 (målnummer 3552-24).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg beslutade den 29 augusti 2025 att skriva av målet (målnummer 4924-25) från fortsatt handläggning med anledning av att överklagandet återkallades.

Domen kan inte överklagas.

BIC Redovisning & Skatt AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 16 augusti 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 30 000 kronor.

Brahe Redovisning Aktiebolag (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 24 augusti 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 110 000 kronor.

Bröderna Frukt & Grönt AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 8 januari 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift
om 90 000 kronor.

CENT Företagsförmedling AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 2 december 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 2 december 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 80 000 kronor.

Food Trade Sweden AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 18 december 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 2 500 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 15 maj 2026 (målnummer 2333-25).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 15 juli 2026.

Fraktex Svenska Aktiebolag meddelas beslut om sanktionsavgift den 13 september 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 200 000 kronor.

Frank & Ivarsson Redovisning AB (företaget) meddelades beslut om sanktionsavgift den 9 september 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen granskade företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visade att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen bedömde att dessa överträdelser var av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 170 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 18 november 2025 (målnummer 11126-24). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg beslutade den 14 januari 2026 att inte meddela prövningstillstånd (målnummer 7443-25).
Beslutet överklagades inte.

FöretagsFörmedling Småland Blekinge AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 25 november 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 10 000 kronor.

Galerie Leger Aktiebolag meddelas beslut om sanktionsavgift den 24 januari 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Galerie Leger Aktiebolag (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 24 januari 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 170 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 3 mars 2025 (målnummer 1646-24).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade inte prövningstillstånd den 15 april 2025 (målnummer 1404-25).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 13 maj 2025 (målnummer 2503-25).

Domen kan inte överklagas.

Johan Berggren Gallery Aktiebolag (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 9 februari 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 9 februari 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 40 000 kronor.

JPH Enterprises AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 2 december 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 2 december 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 140 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 18 november 2024 (målnummer 14768-24).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade inte prövningstillstånd den 20 februari 2026 (målnummer 7239-25).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 11 juni 2026 (målnummer 1457-26).

Domen kan inte överklagas.

Kajelo Redovisning AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 9 september 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 9 september 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 100 000 kronor.

Linné Ekonomi AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 13 september 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Lönefabriken AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 23 februari 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Lönefabriken AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av inte ringa art, varför länsstyrelsen den 23 februari 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Skattejurist Jenny Thomsson AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 30 oktober 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 20 000 kronor.

Solkustens Ekonomipartner AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 23 februari 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Solkustens Ekonomipartner AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 23 februari 2024 beslutade om en sanktionsavgift om 120 000 kronor.

Stenberg Skatt AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 19 augusti 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 120 000 kronor.

Turbobyrån AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 21 november 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av inte ringa art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 15 000 kronor.

VAbra Ekonomitjänst AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 30 september 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Vadstena Bokföringsbyrå Aktiebolag (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 9 september 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Dessutom granskade länsstyrelsen vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 350 000 kronor.

Willma Ekonomi AB (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 29 augusti 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 5 000 kronor.

YM Konsult AB / Celsius Redovisning (företaget) meddelas beslut om sanktionsavgift den 21 november 2024.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur företaget har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Advisorsgruppen i Jönköping AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 23 februari 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Advisorsgruppen i Jönköping AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 23 februari 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 15 000 kronor.

Anderssons Redovisning i Löberöd AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 juni 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Anderssons Redovisning i Löberöd AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 20 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 20 november 2023 (målnummer 7417-23). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 28 december 2023.

Bilhuset Småland AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 26 juni 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Bilhuset Småland AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 26 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 110 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 28 augusti 2024 (målnummer 8010–23).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 4 oktober 2024.

Checkat AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 22 juni 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Checkat AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 22 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Colbrands Redovisnings AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 22 juni 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Colbrands Redovisnings AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 22 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 40 000 kronor.

DigiFin AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 juni 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur DigiFin AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 20 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 75 000 kronor.

Ekonomihuset Syd AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 25 augusti 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Ekonomihuset Syd AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 25 augusti 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 60 000 kronor.

Ekonomiloftet AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 26 september 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Ekonomiloftet AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 26 september 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Ella Malmborg Reklam Aktiebolag meddelas beslut om sanktionsavgift den 26 september 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Ella Malmborg Reklam Aktiebolag (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 26 september 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 80 000 kronor.

Garpenhus Auktioner AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 juni 2023

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Garpenhus Auktioner AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 20 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 200 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 29 augusti 2024 (målnummer 8323-23).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 8 oktober 2024.

JE68 Motorcycles AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 8 december 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur JE68 Motorcycles AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 8 december 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 1 500 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 23 april 2025 (målnummer 14300-23). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 30 maj 2025.

JWK Liljeholmen AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 1 september 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur JWK Liljeholmen AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 1 september 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 70 000 kronor.

Lani Redovisningsbyrå Aktiebolag meddelas beslut om sanktionsavgift den 23 februari 2023

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Lani Redovisningsbyrå Aktiebolag (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 23 februari 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 7500 kronor.

MEK Redovisningsbyrå AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 9 oktober 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur MEK Redovisningsbyrå AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 9 oktober 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 1 november 2024 (målnummer 11881-23).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 10 december 2024.

Pelaren Ekonomi AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 12 juli 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Pelaren Ekonomi AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 12 juli 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 170 000 kronor.

Redovisningskontoret i Malmö AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 31 oktober 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Redovisningskontoret i Malmö AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 31 oktober 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 150 000 kronor.

Serkon i Vellinge Aktiebolag meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 juni 2023

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Serkon i Vellinge Aktiebolag (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 20 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 100 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 28 november 2024 (målnummer 7791-23).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 10 januari 2025.

Sikta Ekonomi AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 8 december 2023.
Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Sikta Ekonomi AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen den 8 december 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 500 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 18 december 2024 (målnummer 273-24).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 24 januari 2025.

SkåneCronan Redovisning AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 14 april 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur SkåneCronan Redovisning AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 14 april 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 70 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 23 februari 2023 (målnummer 5442–23).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.
Domen vann laga kraft den 25 mars 2024.

Svensk Redovisningstjänst AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 28 juni 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Svensk Redovisningstjänst AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 28 juni 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 170 000 kronor.

Tiranius AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 25 augusti 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Tiranius AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 25 augusti 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 120 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 9 september 2024 (målnummer 10604–23).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 15 oktober 2024.

UCARS Exclusive AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 17 augusti 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur UCARS Exclusive AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av allvarlig art, varför länsstyrelsen beslutade om en sanktionsavgift om 1 500 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 29 augusti 2024 (målnummer 10149–23).

Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade inte prövningstillstånd den 9 juli 2025 (målnummer 5914-24).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 28 augusti 2025 (målnummer 5113-25).

Domen kan inte överklagas.

VM Redovisning AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 9 oktober 2023.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur VM Redovisning AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning.

Granskningen visar att det har funnits vissa överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt att dessa överträdelser är av sådan art att ett ingripande är motiverat, varför länsstyrelsen den 9 oktober 2023 beslutade om en sanktionsavgift om 300 000 kronor.

Auto Classica of Sweden AB

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 3 maj 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Auto Classica of Sweden AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga i vissa delar varför länsstyrelsen den 3 maj 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 30 000 kronor.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 22 juni 2022

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur D&P Accounting AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför länsstyrelsen den 22 juni 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 200 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 25 september 2023 (målnummer 9405–22).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten meddelade inte prövningstillstånd den 6 december 2023 (målnummer 6253–23).

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 7 mars 2024 (målnummer 254–24).

Domen kan inte överklagas.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 8 december 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Digitala Byrån i Karlshamn AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför Länsstyrelsen den 8 december 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 40 000 kronor.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 5 maj 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Ekonomihuset på Öland aktiebolag (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför länsstyrelsen den 5 maj 2022 beslutade om sanktionsavgift om 500 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 25 september 2023 (målnummer 5583–22).
Förvaltningsrätten sänkte sanktionsavgiften till 300 000 kronor.

Domen överklagades.

Kammarrätten i Göteborg meddelade dom i målet den 25 oktober 2024 (målnummer 6295-23). Kammarrätten upphävde förvaltningsrättens dom och fastställde Länsstyrelsen i Skåne läns beslut med en sanktionsavgift om 500 000 kronor.

Domen överklagades.

Högsta förvaltningsdomstolen meddelade inte prövningstillstånd den 27 februari 2025 (målnummer 6531-24).

Domen kan inte överklagas.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 15 december 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Elsanta AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför Länsstyrelsen den 15 december 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 1 400 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 12 februari 2024 (målnummer 319–23).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen överklagades.

Kammarrätten meddelade inte prövningstillstånd den 13 juni 2024 (målnummer 1501–24).

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 17 augusti 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur FöretagsStudion AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning samt beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket.

Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför Länsstyrelsen den 17 augusti 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 750 000 kronor.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 18 augusti 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Irama AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför länsstyrelsen den 18 augusti 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 400 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 12 oktober 2023 (målnummer 10460–22).
Förvaltningsrätten avslog överklagandet.
Domen vann laga kraft den 1 april 2024.

LeBa Ekonomibyrå AB meddelas beslut om sanktionsavgift den 20 oktober 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur LeBa Ekonomibyrå AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket varför länsstyrelsen den 20 oktober 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 10 000 kronor.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 4 maj 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Mr Bilskrot AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför länsstyrelsen den 4 maj 2022 beslutade om sanktionsavgift om 30 000 kronor.

Företaget överklagade Länsstyrelsens beslut till Förvaltningsrätten i Malmö, målnummer 6256-22.

Förvaltningsrätten har den 3 februari 2023 meddelat dom i målet. Förvaltningsrätten avvisade överklagandet.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 9 september 2022.
Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur One Economy AB (bolaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat bolagets allmänna riskbedömning samt beskrivning av hur bolaget tilldelar sina kunder en riskprofil.

Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför Länsstyrelsen den 9 september 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 1 300 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 12 oktober 2023 (målnummer 11139-22) och ändrade det överklagade beslutet på så sätt att sanktionsavgiften bestämdes till 800 000 kronor.

Domen överklagades.

Kammarrätten meddelade inte prövningstillstånd den 13 maj 2024 (målnummer 6685-23).

Förvaltningsrättens avgörande står därför fast.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 23 juni 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Propola AB (bolaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat bolagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur bolaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att bolaget inte har vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism och därigenom har löpt en ökad risk att utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Länsstyrelsen bedömer att bolagets överträdelser i flera delar är av allvarlig art och innebär att bolaget ska betala en sanktionsavgift om 80 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 25 september 2023 (målnummer 7642-22). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 31 oktober 2023.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 18 augusti 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur RedAF Ekonomi AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter. Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför Länsstyrelsen den 18 augusti 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 50 000 kronor.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 20 maj 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Sydsverige bilcenter AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att företaget inte har vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism och därigenom har löpt en ökad risk att utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Länsstyrelsen bedömer att företagets överträdelser i flera delar är av allvarlig art och innebär att företaget ska betala en sanktionsavgift om 120 000 kronor.

Länsstyrelsen i Skåne län beslutade om sanktionsavgift den 5 maj 2022.

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn granskat hur Vår Redovisningsbyrå i Helsingborg AB (företaget) har följt penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har granskat företagets allmänna riskbedömning, beskrivning av hur företaget tilldelar sina kunder en riskprofil, verksamhetens rutiner och riktlinjer avseende åtgärder för kundkännedom, övervakning och rapportering samt för behandling av personuppgifter.

Länsstyrelsen har även granskat kopior på faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i företagets efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga varför Länsstyrelsen den 5 maj 2022 beslutade om en sanktionsavgift om 100 000 kronor.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 12 maj 2023 (målnummer 7202-22). Förvaltningsrätten avslog överklagandet.

Domen vann laga kraft den 20 juni 2023.

Beslut taget den 29 juni 2021.

Länsstyrelsen i Skåne län (länsstyrelsen) har genom sin tillsyn granskat hur Juristfirman Jan Hörnlund har följt penningtvättsregelverket genom att ha en dokumenterad allmän riskbedömning av verksamheten och dokumenterade rutiner och riktlinjer för att förebygga och motverka att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen visar att det har funnits överträdelser i den enskilda firmans efterlevnad av penningtvättsregelverket. Länsstyrelsen har bedömt dessa överträdelser som allvarliga och upprepade varför länsstyrelsen den 29 juni 2021, genom ett sanktionsföreläggande, beslutade om sanktionsavgift om 10 000 kronor.

Då Juristfirman Jan Hörnlund inte godkände länsstyrelsens sanktionsföreläggande från den 29 juni 2021 ansökte länsstyrelsen den 6 augusti 2021 till Förvaltningsrätten i Malmö om att sanktion skulle beslutas.

Förvaltningsrätten meddelade dom i målet den 29 mars 2022 (målnummer 9128-21) och biföll länsstyrelsens ansökan om att Jan Hörnlund ska betala en sanktionsavgift om 10 000 kronor till staten. Domen vann laga kraft den 4 maj 2022.

Beslut taget den 11 februari 2021.

Länsstyrelsen Skåne (länsstyrelsen) har genom sin tillsyn granskat hur Pro Vere Österlen AB har följt penningtvättsregelverket genom att ha en dokumenterad allmän riskbedömning av verksamheten och dokumenterade rutiner och riktlinjer för att förebygga och motverka att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Granskningen visar att det har funnits brister i bolagets efterlevnad av penningtvättsregelverket varför länsstyrelsen den 11 februari 2021 beslutade att förelägga bolaget att, vid vite om 10 000 (tiotusen) kronor, vidta rättelse genom att åtgärda de konstaterade bristerna.