Publiceringsdatum:
Senast uppdaterad:
Redovisningskonsulter och skatterådgivare uppmärksammas på signaler om penningtvätt
Vägledningen lyfter bland annat fram högrisksituationer och varningssignaler som bör föranleda redovisningskonsulter och skatterådgivare att granska kunden och transaktionen. Foto: Mostphotos
Redovisningskonsulter och skatterådgivare tillhör de yrkesgrupper som löper en stor risk att utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelserna, Ekobrottsmyndigheten, Skatteverket och Finanspolisen har därför tagit fram en vägledning med varningssignaler att vara särskilt uppmärksam på.
Redovisningskonsulter och skatterådgivare har en unik möjlighet att upptäcka misstänkta transaktioner och beteenden hos sina kunder. Syftet är att öka förståelsen för hur viktig deras roll är i arbetet mot penningtvätt och finansiering av terrorism, säger Jesper Jacobsson, rättschef på Länsstyrelsen Skåne.
Länsstyrelserna i Skåne, Stockholms och Västra Götalands län är tillsynsmyndigheter för flera verksamhetsutövare som omfattas av penningtvättslagen. Omkring 90 procent av dessa är redovisningskonsulter och skatterådgivare.
Skyldighet att riskbedöma verksamheten
Redovisningskonsulter och skatterådgivare omfattas av penningtvättslagen och ska riskbedöma sin verksamhet och sina kunder, ta fram rutiner och riktlinjer samt rapportera misstänkta aktiviteter till Finanspolisen. Detta för att minska risken för att bli utnyttjade för penningtvätt och finansiering av terrorism.
Vi vet att särskilt mindre företag tycker det är krångligt och tidsödande att ägna sig åt riskbedömningar. Men det är inget val, utan en skyldighet. Gör verksamhetsutövare inte detta kan Länsstyrelsen besluta om sanktionsavgifter. Vi hoppas och tror att den nya vägledningen kan vara ett stöd i det riskbaserade arbetet, säger Jesper Jacobsson.
Vägledningen lyfter bland annat fram högrisksituationer och varningssignaler som bör föranleda redovisningskonsulter och skatterådgivare att granska kunden och transaktionen.
Det är extra viktigt att agera när det förekommer flera varningstecken samtidigt. Eller om de inträffar ofta. Det behöver inte innebära att det faktiskt rör sig om något olagligt, men verksamhetsutövaren behöver titta närmare på transaktionerna, säger Jesper Jacobsson.
Några situationer att vara vaksam på:
- Kunden kan endast tillhandahålla en kopia av pass eller id-handling.
- Kundens företrädare har tidigare varit aktiv i flera kortlivade företag.
- Ovanligt stora kontanttransaktioner.
- Företagets medel stannar aldrig på företagets konto särskilt länge.
- Kunden köper lyxvaror som inte har någon anknytning till företagets verksamhet.
Läs hela vägledningen
Hela listan på varningssignaler finns i den nya vägledningen som du hittar på polisens webbplats.
Rapportera till Finanspolisen
Misstänkta aktiviteter och transaktioner ska rapporteras till Finanspolisen.
Finanspolisens portal för inrapportering i goAML
Länk till annan webbplats.
Mer om Länsstyrelsens uppdrag
Länsstyrelserna i Skåne, Stockholms och Västra Götalands län delar ansvaret som tillsynsmyndighet för olika verksamhetsutövare som omfattas av penningtvättslagen.
Länsstyrelsen Stockholms län har tillsyn över juridiska och fysiska personer i Stockholms, Södermanlands, Gotlands, Västmanlands, Uppsala, Jämtlands, Västernorrlands, Västerbottens och Norrbottens län. Länsstyrelsen Stockholm har även tillsyn över filialer till utländska verksamhetsutövare som bedriver anmälningspliktig verksamhet i Sverige.
Mer om Länsstyrelsens arbete mot penningtvätt och terrorism samt information om verksamhetsutövarnas krav på ett riskbaserat förhållningssätt och allmänna riskbedömningar finns på vår webbplats.